2016年11月 16 日，本公司与黄勇伟、黄婷婷（以下简称“乙方”）签订了《股权收购之意向协议》（以下简称“协议”），甲方拟收购乙方通过直接和间接方式最终合计持有北京央广联合传媒投资有限公司（以下简称“ 目标公司”） 100%股权。
截止2017年1月 10 日，该协议进展如下：（ 1 ）甲方20,000万元保证金已经支付给乙方，乙方提供了同等价值的担保；（2）黄勇伟先生与其外部股东香港完美世界影视文化有限公司（以下简称“香港完美”）股权转让协议已签订，将回购香港完美持有的18.8% 的股权, 目标公司的内部整合工作正在进行； (3）其他相关事宜正在进行中。
二、安徽金生金世电子科技有限公司（以下简称“金生金世”），成立于2015年12月，其股东在本公司合计持股0.2535% 的股份，其法定代表人为公司原内销建材渠道销售负责人，其公司员工主要为本公司原销售团队，根据本公司与今生今世签订的代收款协议，本公司将截止2015年12月 31 日的建材销售渠道客户应收账款56,976,693.00元交由金生金世无偿代收，同时，自2015年12月 31 日起，由金生金世负责上述建材销售渠道客户的销售业务，本公司按经销商价格下浮15%销售给金生金世。
2016年乐金健康向金生金世销售远红外理疗产品、按摩产品共34,766,587.86元，占公司全年营业收入的5.80% ，截至2016年12月 31 日应收账款余额为27,748,543.76元。
截至2016年12月 31 日，代收款协议下的应收账款情况如下：
债务人 代收款方 应收账款金额 已回款金额 尚未回款金额
南昌市西湖区鸿燕建材商行安徽金生金世电 56,976,693.00 29,202,586.44 27,774,106.56
（徐勇）等174家经销商应收子科技有限公司
账款
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
例
按信用风险特征组 113,616, 8,272,45 105,343,8 105,396 5,864,499 99,531,793.
合计提坏账准备的 353.36 100.00% 9.68 7.28% 93.68 ,293.22 100.00% .38 5.56% 84
应收账款
合计 113,616, 100.00% 8,272,45 7.28% 105,343,8 105,396 100.00% 5,864,499 5.56% 99,531,793.
353.36 9.68 93.68 ,293.22 .38 84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,767,122.19 3,938,356.11 5.00%
1 至 2 年 32,943,504.17 3,294,350.42 10.00%
2 至 3 年 1,731,947.71 865,973.86 50.00%
3 年以上 173,779.29 173,779.29 100.00%
合计 113,616,353.36 8,272,459.68 7.28%
确定该组合依据的说明：
详见附注三、 10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,407,960.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备
合计数的比例 期末余额
客户A 54,660,740.00 48.11 3,845,083.35
客户B 5,721,048.31 5.04 286,052.42
客户C 5,107,345.43 4.49 255,367.27
客户D 4,968,715.98 4.37 416,037.38
客户E 4,188,332.41 3.69 209,416.62
合 计 74,646,182.13 65.70 5,011,957.04
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
例
单项金额重大并单 65,044,0 65,044,02 46,521, 46,521,545.
独计提坏账准备的 26.17 31.10% 6.17 545.42 92.96% 42
其他应收款
按信用风险特征组 144,076, 1,203,52 142,872,6 3,524,2 868,819.9 2,655,423.8
合计提坏账准备的 173.26 68.90% 5.14 0.58% 48.12 43.74 7.04% 0 1.74% 4
其他应收款
合计 209,120, 100.00% 1,203,52 0.58% 207,916,6 50,045, 100.00% 868,819.9 1.74% 49,176,969.
199.43 5.14 74.29 789.16 0 26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,097,812.38 104,890.62 5.00%
1 至 2 年 720,694.26 72,069.43 10.00%
2 至 3 年 462,203.05 231,101.52 50.00%
3 年以上 795,463.57 795,463.57 100.00%
合计 4,076,173.26 1,203,525.14 29.53%
确定该组合依据的说明：
以账龄作为信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
其他应收款中应收黄勇伟140,000,000.00元未计提坏账准备，系公司拟收购黄勇伟、黄婷婷持
有的北京央广联合传媒投资有限公司股权支付的14,000.00万元保证金，黄勇伟、黄婷婷已提
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供了同等价值的担保。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 334,705.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 65,044,026.17 46,521,545.42
保证金和押金 141,915,248.43 2,434,114.75
备用金 1,248,930.18 771,812.60
其他 911,994.65 318,316.39
合计 209,120,199.43 50,045,789.16
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
A 保证金 140,000,000.00 一年以内 66.94%
B 往来款 34,348,868.54 1-2 年 16.43%
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C 往来款 30,695,157.63 1-2 年 14.68%
D 代收代付款 514,276.79 一年以内 0.25% 25,713.84
E 备用金 335,000.00 1-3 年 0.16% 95,000.00
合计 -- 205,893,302.96 -- 98.46% 120,713.84
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2016年末其他应收款较2015年末增长317.86% ，主要原因是公司向拟并购企业央广传媒支付并购保证金140,000,000.00元。
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,558,210,383.16 1,558,210,383.16 1,012,210,383.16 1,012,210,383.16
对联营、合营企 3,966,774.78 3,966,774.78
业投资
合计 1,562,177,157.94 1,562,177,157.94 1,012,210,383.16 1,012,210,383.16
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
备 额
SaunaluxGmbH
Products & Co. 54,475,628.16 54,475,628.16
KG
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芜湖桑乐金电子 4,700,000.00 4,700,000.00
科技有限公司
安徽金梧健康科 1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
Golden Desings 34,034,755.00 34,034,755.00
INC. (N.A)
深圳市卓先实业 108,000,000.00 108,000,000.00
有限公司
安徽久工健业有 810,000,000.00 20,000,000.00 830,000,000.00
限责任公司
深圳市福瑞斯保 250,000,000.00 250,000,000.00
健器材有限公司
上海瑞宇健身休 198,000,000.00 198,000,000.00
闲用品有限公司
安徽乐金健康投
资管理有限责任 70,000,000.00 70,000,000.00
公司
安徽乐金环境科 9,000,000.00 9,000,000.00
技有限公司
合计 1,012,210,383.16 547,000,000.00 1,000,000.00 1,558,210,383.16
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 期末余额 减值准备
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 计提减值 其他 期末余额
资损益 收益调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
厦门爱玛 5,000,000 1,033,22 3,966,774
-
康科技有 .00 5.22 .78
限公司
小计 5,000,000 -1,033,22 3,966,774
.00 5.22 .78
合计 5,000,000 -1,033,22 3,966,774
.00 5.22 .78
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（3）其他说明
长期股权投资变动说明详见附注六、合并范围的变更。 4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 139,532,248.03 87,684,715.42 172,129,318.60 89,835,928.39
其他业务 4,523,477.13 3,946,421.50 1,252,270.18 526,484.00
合计 144,055,725.16 91,631,136.92 173,381,588.78 90,362,412.39
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,033,225.22
处置长期股权投资产生的投资收益 -256,775.27
子公司分红 10,000,000.00 1,274,599.24
合计 8,709,999.51 1,274,599.24
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,304,160.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,006,240.89
受的政府补助除外）
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 1,050,800.00
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 446,631.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 600,000.00
减：所得税影响额 2,155,485.78
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少数股东权益影响额 276.30
合计 17,643,749.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 基本每股收益（元 稀释每股收益（元
/股） /股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.47% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司 4.35% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称4、其他
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第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司法定代表人签名并盖章的2016年度报告文本原件。
中华养生网
