根据公司2016年2月 16 日与厦门爱玛康科技有限公司（以下简称“爱玛康”）、顾乾坤签订的《关于厦门爱玛康科技有限公司的增资协议》约定，乐金健康拟向爱玛康增资人民币500万元，增资后爱玛康的注册资本为153.85万元，其中本公司出资53.85万元，占比35% ，因本公司对爱玛康具有重大影响，故本公司将该投资作为长期股权投资权益法核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
169
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 9,718,100.00 9,718,100.00
二、本期变动 1,050,800.00 1,050,800.00
加：外购
存货固定资产
在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动 1,050,800.00 1,050,800.00
三、期末余额 10,768,900.00 10,768,900.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
1. 期末投资性房地产不存在抵押等情形。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 土地 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 261,079,796.63 70,857,779.35 15,439,688.90 20,448,926.32 17,925,110.38 385,751,301.58
2.本期增加金 125,800.00 19,258,997.70 1,099,965.93 3,468,753.44 23,953,517.07
额
（1）购置 9,175,026.33 471,603.84 2,932,639.93 12,579,270.10
（2）在建工 125,800.00 53,418.82 179,218.82
程转入
（3）企业合 10,030,552.55 628,362.09 536,113.51 11,195,028.15
并增加
170
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3.本期减少金 1,469,866.83 4,964,777.47 366,309.34 6,800,953.64
额
（1）处置或 1,469,866.83 4,964,777.47 366,309.34 6,800,953.64
报废
4.期末余额 261,205,596.63 88,646,910.22 15,439,688.90 16,584,114.78 21,027,554.48 402,903,865.01
二、累计折旧
1.期初余额 36,865,214.15 32,287,949.60 11,991,614.39 11,263,912.09 92,408,690.23
2.本期增加金 9,020,988.28 9,515,315.77 2,652,527.93 2,192,002.04 23,380,834.02
额
（1）计提 9,020,988.28 6,767,063.56 2,422,022.49 2,072,107.06 20,282,181.39
（2）企 2,748,252.21 230,505.44 119,894.98 3,098,652.63
业合并增加
3.本期减少金 720,396.85 2,757,951.51 98,199.92 3,576,548.28
额
（1）处置或 720,396.85 2,757,951.51 98,199.92 3,576,548.28
报废
4.期末余额 45,886,202.43 41,082,868.52 11,886,190.81 13,357,714.21 112,212,975.97
三、减值准备
1.期初余额 243,320.44 243,320.44
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 243,320.44 243,320.44
四、账面价值
1.期末账面价 215,319,394.20 47,320,721.26 15,439,688.90 4,697,923.97 7,669,840.27 290,447,568.60
值
2.期初账面价 224,214,582.48 38,326,509.31 15,439,688.90 8,457,311.93 6,661,198.29 293,099,290.91
值
171
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 5,756,154.81
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 145,261,564.34 建设竣工决算 2014 年 12 月已完成，目
前正在办理各部门的验收手续
其他说明
2016 年末固定资产中，子公司德国 Saunalux 的 Nsberts-Weidmoos 村 Altenschlirfer 大街
11 号的土地已用作银行借款抵押。 20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电子制造车间钢 3,096,000.00 3,096,000.00
架结构
研发楼及电子制 4,725,000.00 4,725,000.00
造车间土建工程
合计 7,821,000.00 7,821,000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利
项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来
称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源
额 比例 金额
电子制
造车间 3,440,00 3,096,00 3,096,00 90.00% 90.00% 其他
钢架结 0.00 0.00 0.00
构
研发楼
及电子 6,750,00 4,725,00 4,725,00
制造车 0.00 0.00 0.00 70.00% 70.00% 其他
间土建
工程
合计 10,190,0 7,821,00 7,821,00
-- -- --
00.00 0.00 0.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
1. 本年新增在建工程为全资子公司久工健业为加大研发力度并将部分电子元器件自行生产，新建研发大楼以及电子制造车间。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
173
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23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 60,312,408.74 47,642,553.33 6,149,634.81 114,104,596.88
2.本期增加金 9,826,880.00 146,495.73 9,973,375.73
额
（1）购置 2,305,680.00 21,367.52 2,327,047.52
（2）内部研
发
（3）企业合 7,521,200.00 125,128.21 7,646,328.21
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 60,312,408.74 57,469,433.33 6,296,130.54 124,077,972.61
二、累计摊销
1.期初余额 7,020,422.39 5,353,653.77 2,516,343.05 14,890,419.21
2.本期增加金 1,270,973.29 6,481,842.29 576,993.76 8,329,809.34
额
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（1）计提 1,270,973.29 5,102,955.62 560,310.00 6,934,238.91
（2）企 1,378,886.67 16,683.76 1,395,570.43
业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 8,291,395.68 11,835,496.06 3,093,336.81 23,220,228.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 52,021,013.06 45,633,937.27 3,202,793.73 100,857,744.06
值
2.期初账面价 53,291,986.35 42,288,899.56 3,633,291.76 99,214,177.67
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
1. 期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
2. 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。
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26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
Saunalux 5,229,687.47 5,229,687.47
卓先实业 89,953,343.31 89,953,343.31
久工健业 578,085,170.04 578,085,170.04
瑞宇健身 164,413,862.37 164,413,862.37
福瑞斯 209,288,083.58 209,288,083.58
合计 673,268,200.82 373,701,945.95 1,046,970,146.77
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
Saunalux 3,214,895.45 685,908.83 3,900,804.28
卓先实业
久工健业
瑞宇健身
福瑞斯
合计 3,214,895.45 685,908.83 3,900,804.28
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
将评估的企业价值与公司可辨认净资产进行比较，若企业价值大于可辨认净资产价值，则不需要计提减值准备，若企业价值小于可辨认净资产，则按差额计提减值准备
其他说明
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1. 本年新增商誉的说明，详见附注六、 1 。
2. 商誉期末余额较期初增长55.51% ，主要系本期非同一控制下合并增加所致。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,128,325.18 1,990,831.25 1,155,094.03 1,964,062.40
广告费 90,291.23 276,729.57 367,020.80
合计 1,218,616.41 2,267,560.82 1,522,114.83 1,964,062.40
其他说明
期末长期待摊费用较期初增长61.17% ， 增长的主要原因是公司本年增加非同一控制下企业合并子公司瑞宇健身、福瑞斯的年末长期待摊费用余额。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 20,962,657.98 3,561,949.92 10,644,848.20 1,802,319.83
可抵扣亏损 378,630.91 94,657.73
Golden Desings 注 1 1,195,634.10 448,058.40
预提费用 344,272.30 51,640.85
管理层业绩奖励款 5,890,666.26 1,041,643.62
合计 27,197,596.54 4,655,234.39 12,219,113.21 2,345,035.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资 55,717,295.98 8,779,305.60 53,506,451.26 8,503,745.56
产评估增值
投资性房地产公允价值 7,684,755.00 1,152,713.25 6,633,955.00 995,093.25
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变动
合计 63,402,050.98 9,932,018.85 60,140,406.26 9,498,838.81
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,655,234.39 2,345,035.96
递延所得税负债 9,932,018.85 9,498,838.81
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 228,139.55 947,859.20
可抵扣亏损 96,310,746.24
合计 96,538,885.79 947,859.20
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
注1：可抵扣亏损为公司2016年8月份限制性股票解锁产生的纳税调减事项所产生的可抵扣亏损金额较大，预计未来年度可形成的应纳税所得税额不足以抵扣。
期末递延所得税资产较期初增长较大，主要原因是公司本年应收款项坏账准备余额增长，相应的递延所得税资产增加。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 41,000,000.00 36,000,000.00
信用借款 130,036,592.09 170,065,247.10
合计 171,036,592.09 206,065,247.10
短期借款分类的说明：
1. 公司本期取得杭州银行合肥分行短期借款3,000.00万元，由子公司卓先实业提供担保2. 子公司卓先实业取得上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行短期借款1,000万元，由本公司、龚向民共同提供担保。
3. 子公司瑞宇健身取得中国银行股份有限公司上海市闸北支行短期借款100万元，由陈伟提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,000,000.00
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合计 4,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 151,562,987.13 56,181,883.43
1-2 年 1,469,859.58 807,764.84
2-3 年 512,828.02 328,929.69
3 年以上 286,387.52 338,591.95
合计 153,832,062.25 57,657,169.91
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
1. 期末无账龄超过1年的重要应付账款，账龄一年以上的应付账款金额为2,269,075.12元，主要是尚未结算的材料款。
2. 应付账款期末余额较期初增长166.80% ，主要系本期销售规模扩大，相应采购规模扩大，以及本年增加非同一控制下企业合并子公司瑞宇健身、福瑞斯的期末应付账款余额所致。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 15,412,663.44 6,639,701.41
1-2 年 652,211.80 472,199.75
2-3 年 238,896.60 295,059.00
3 年以上 313,912.07 54,703.00
合计 16,617,683.91 7,461,663.16
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
1. 期末无账龄超过1年的重要的预收款项，账龄一年以上的预收款金额为1,205,020.47元，主要为未结算的材料款。
2. 预收款项期末余额较期初增长122.71% ，主要原因是本年增加非同一控制下企业合并子公
司瑞宇健身、福瑞斯的年末预收款项所致。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,024,515.75 93,558,567.50 85,854,405.84 14,728,677.41
二、离职后福利-设定提 9,638,207.27 8,822,542.72 815,664.55
存计划
三、辞退福利 43,064.00 43,064.00
合计 7,024,515.75 103,239,838.77 94,720,012.56 15,544,341.96
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 6,473,802.29 81,371,000.15 78,062,949.55 9,781,852.89
补贴
2、职工福利费 2,755,440.31 2,755,440.31
3、社会保险费 3,327,744.78 3,086,609.67 241,135.11
其中：医疗保险费 2,774,256.15 2,598,951.25 175,304.90
工伤保险费 321,228.62 283,856.53 37,372.09
生育保险费 232,260.01 203,801.89 28,458.12
4、住房公积金 1,057,526.96 1,049,081.96 8,445.00
181
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5、工会经费和职工教育 550,713.46 736,625.93 900,324.35 387,015.04
经费
7、短期利润分享计划 4,310,229.37 4,310,229.37
8、其他
合计 7,024,515.75 93,558,567.50 85,854,405.84 14,728,677.41
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,229,012.87 8,452,733.55 776,279.32
2、失业保险费 409,194.40 369,809.17 39,385.23
合计 9,638,207.27 8,822,542.72 815,664.55
其他说明：
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